中国银行业经营表现如何？

净利润增速回落，拨备前利润下降。

2023年，我国38家上市银行的整体净利润同 比增长1.59%，继续受利息收入增速放缓影 响，增速持续回落。拨备前利润同比下降 3.21%，信用减值损失计提总额同比下降 8.40%，下降幅度较上年回落2.94个百分点。 贷款不良率持续下降，银行减值计提压力有 所减轻，信用减值损失同比下降。 大型商业银行净利润保持增势，同比增长 2.63%，拨备前利润同比下降2.16%。股份 制商业银行净利润明显下滑，同比下降 0.74%，拨备前利润降幅为4.57%。 城农商行净利润未能保持2022年的高速增 长，2023年下降2.17%，拨备前利润同比下 降8.09%。不同城农商行经营表现差异较 大。从地域分布来看，长三角地区城农商行 整体盈利依然保持增势，而东北地区和珠三 角地区呈下降趋势，中西部地区城农商行经 营情况呈现两极分化态势。

2023年，38家上市银行的平均总资产收益率 （ROA）和加权平均净资产收益率（ROE） 整体下滑，主要受利润增速回落、资产持续 增长的影响。 大型商业银行2023年ROA和ROE均高于银 行业平均水平，资产持续增长，净息差下 行，净利润虽然有小幅上升，但明显不及资 产增速，使ROA出现下行，但ROE相对平稳 且略有上升。相比之下，股份制商业银行净利润下降，总 资产仍保持同比7.90%的增速，ROA和ROE 均出现大幅下降。 城农商行ROA和ROE较2022年末分别下降 0.10个和0.96个百分点。

2023年，受贷款收益率下降和存款成本上升 的双重影响，上市银行净利差、净息差进一 步收窄。当前，净息差持续收窄已是中国银 行业面临的共同问题。近几年，银行净息差 水平屡创新低。据国家金融监督管理总局披 露，2023年四季度我国商业银行净息差平均 为1.69%，达到历史最低水平。 2023年六家大型商业银行净利差和净息差较 2022年分别收窄0.25个和0.27个百分点；股 份制商业银行净利差和净息差分别收窄0.25 个和0.23个百分点；城农商行净利差和净息 差分别收窄0.13个和0.12个百分点。

“资产负债结构持续优化”成为2023年多家 上市银行年报中提及的关键词。净利差和净 息差水平往往能够反映各家银行的经营特 点。虽然不同银行的经营战略有所差异，在 面对净利差、净息差收窄导致净利息收入增 长出现缺口时，银行营收增长主要依靠于加 大市场信贷业务投放，而积极调整客户结 构、业务结构、资产结构，向“轻资产”模 式转型，则成为部分银行发展的重点方向。

2023年，38家上市银行营业收入同比下降 4.09%至5.17万亿元，较上年同期0.62%的 增速大幅回落。 上市银行利息净收入下降3.03%至3.92万亿 元。为应对净息差下行压力，上市银行采取 了不同对策。大型商业银行依托较高的资本 充足率，持续优化资产结构，保持信贷规模 快速增长，但整体仍未弥补息差下行的影 响。相比之下，受资本约束及其他多方面影 响，股份制商业银行和城农商行的信贷规模 增长乏力。

近两年，国家加大宏观政策跨周期和逆周期 调节力度，银行继续推出减费让利措施；同 时，由于理财产品规模压降、资本市场波动 和监管加严的影响，理财、承销咨询等手续 费收入下降。2023年，手续费及佣金净收入 较上年同期下降1.41%，其中大型商业银行 下降1.41%，股份制商业银行下降13.54%， 城农商行下降28.94%。 受2023年股市、债市波动的影响，38家上市 银行其他非利息净收入同比下降8.24%，其 中大型商业银行其他非利息净收入同比下降 20.48%，股份制商业银行其他非利息净收入 的增幅较2022年回升。 在银行净息差、净利差不断收窄的背景下， 商业银行亟待向“轻资本”模式转型，提升 中间业务质量，为收入增长创造新的空间。

在经历了高速增长后，自2022年起38家上市 银行手续费及佣金收入整体下降，2023年降 幅扩大为4.94%，主要原因是理财和承销咨 询业务收入下降，降幅分别达20%和12%。 手续费及佣金收入结构与上年相比保持稳 定。 大型商业银行手续费收入整体较为稳定，结 算及清算、银行卡、代理委托以及理财业务 收入占全部手续费收入近七成。除理财业务 手续费收入外，其余各类业务手续费收入均 有所回升或保持平稳。

股份制商业银行约三成手续费收入来自于银 行卡业务，理财业务、代理委托、结算及清 算业务在手续费收入中的占比较为均衡，担 保承诺、托管及受托、承销及咨询等占比较 小。除结算及清算收入略有增长外，其余各 类业务手续费收入均有所下降。 城农商行近四成手续费及佣金收入来自代理 委托收入，相比于2022年规模整体下降 18%。此外，除结算及清算、托管及受托业 务略有增长外，其他手续费业务收入均下 降，且规模较小。未来，城农商行通过提供 多元化服务增收仍有较大空间。 在息差不断收窄的背景下，中间业务正成为 银行竞争的新赛道。然而，2023年我国商业 银行中间业务持续承压，同业竞争激烈，整 体同比未升反降。商业银行亟需加强金融产 品和服务创新，提供更加有针对性的差异 化、特色化产品和服务，以满足市场的多层 次需要，挖掘中间业务的发展潜力。