2022年，面对复杂多变的国际形势，国 际社会继续完善宏观审慎政策框架，推动已 议定国际金融监管改革落实，加强全球金融 风险监测，评估并应对加密资产、气候风险 等新兴风险。在
（一）完善落实《巴塞尔协议Ⅲ》 框架 2017年《巴塞尔协议Ⅲ：危机后改革 的最终方案》发布后，巴塞尔银行监管委员 会（BCBS）的工作重心由制定监管规则转 向推动监管规则执行、评估执行效果和持续 完善监管规则。一是持续评估成员经济体落 实《巴塞尔协议Ⅲ》的情况。BCBS从2012 年开始开展监管一致性评估，评估成员经济 体《巴塞尔协议Ⅲ》的执行情况。2022年， 欧盟、日本和南非完成了净稳定资金比率 （NSFR）和大额风险暴露（LEX）框架评 估，结果显示其NSFR和LEX框架均符合或大 体符合BCBS制定的全球标准。二是监测和评 估气候风险、加密资产等对银行业的影响。 2022年6月，BCBS发布了《有效管理和监 管气候相关金融风险的原则》，12月发布了 《加密资产风险敞口的审慎监管标准》。
（二）防范“大而不能倒” 更新全球系统重要性银行名单。2022 年11月，金融稳定理事会（FSB）公布了基 于2021年末数据测算的全球系统重要性银行 （G-SIBs）名单，30家银行入选，名单与 2021年相同，但个别银行分组有所变化。其 中，中国建设银行由第2组降至第1组，法国 巴黎银行由第3组降至第2组。美国银行由第2 组升至第3组。每年11月G-SIBs名单更新后， 入选的银行将于14个月后（2024年1月）开始 实施更高的资本要求。
（三）推动有效处置机制建设 推动《金融机构有效处置机制核心要 素》实施。根据FSB评估结果，各行业落实 《金融机构有效处置机制核心要素》（以下 简称《核心要素》）的进度不一。银行业落实情况最好，G-SIBs处置计划要求已得到落 实，今后工作重点将转向对处置计划的不断 完善和有效性检验。保险业方面，国际保险 监督官协会（IAIS）目前主要依据《保险业 系统性风险整体框架》开展国际保险业系统 性风险防控，暂停了全球系统重要性保险公 司（G-SII）的认定工作，FSB将会同IAIS 研究如何确保《核心要素》中规定的处置机 制建设要求能持续有效地在保险业落实。目 前，部分经济体仍在认定其国内系统重要性 保险公司。中央对手方（CCPs）方面，FSB 正在开展CCPs处置中的金融资源和处置工具 的成本收益分析，以确保CCPs处置过程中金 融资源充足、可用。13家在一个以上经济体 具有系统重要性的CCPs均已建立了危机管理 小组（CMGs）并按要求制定处置计划，其中 绝大多数CCPs已经建立了跨境合作和信息共 享的机制安排。截至2022年12月，这些CCPs 的可处置性评估尚未完成。
稳步推进总损失吸收能力（TLAC）要求 实施。所有非新兴市场经济体G-SIBs均已提 前满足了2022年风险加权资产18%和杠杆率 分母6.75%的TLAC要求，总部位于新兴市场 经济体的G-SIBs应于2025年满足上述TLAC要 求。外部TLAC工具继续发行，其中其他一级 资本工具发行量较其他类型TLAC工具大幅减 少。总体来看，2021年下半年外部TLAC工具 共发行2300亿美元，高于前一年同期的1550 亿美元；2022年上半年共发行2420亿美元， 低于前一年同期的2900亿美元的水平。内部 TLAC要求落实稳步推进，8家G-SIBs制定或 修订了针对其重要子集团的内部TLAC要求。
（四）持续监测非银行金融中介领 域风险 2022年12月，FSB基于2021年末数据发布 《2022年全球非银行金融中介监测报告》， 涵盖了29个经济体。广义估算结果显示， 2021年末全球非银行金融中介规模达239.3万 亿美元，同比增长8.9%，约占监测经济体金 融资产的49.2%。狭义估算结果显示，全球非 银行金融中介规模达67.8万亿美元，同比增 长9.9%，约占监测经济体金融资产的14.1%， 监测经济体狭义口径规模占比自2021年开始 回升。其中，中国非银行金融中介狭义口径 规模为11.4万亿美元，位列美国（20.5万亿美 元）和欧元区（15.7万亿美元）之后。
（五）评估并应对气候相关金融 风险 2022年，国际社会针对气候相关金融 风险的工作取得积极进展。一是FSB《应对 气候相关金融风险路线图》的落实稳步推 进。信息披露方面，国际可持续准则理事会 （ISSB）于2022年3月在气候和可持续相关 信息披露方面发布了《可持续性相关财务信 息披露的总体要求》和《气候相关信息披 露》两份具有里程碑意义的征求意见文件。 数据方面，央行与监管机构绿色金融网络 （NGFS）建立了气候数据资源目录。脆弱性 分析方面，FSB正研究应重点关注的气候风险 领域和相关监测指标，后续将纳入全球金融 风险监测框架。监管实践和工具方面，BCBS 于2022年6月发布《有效管理和监管气候相关 金融风险的指导原则》，从银行公司治理、内控、风险管理以及监管部门职权、审慎监 管要求等方面提出了原则性规定。二是梳理 总结FSB成员经济体的气候风险情景分析结 果。FSB强调在国际层面上气候情景的设计 应具有可比性，因此多数成员经济体使用了 NGFSa设定的气候情景。结果显示，和有序 转型相比，无序转型情景下经济金融损失更 大；许多经济体指出情景分析对气候风险有 所低估，且分析结果并未转化为宏观或微观 审慎应对措施。
（六）制定加密资产监管规则 2022年2月，FSB发布《加密资产金融风 险评估报告》，指出快速发展的加密资产市 场可能对全球金融稳定带来威胁。2022年7 月，FSB就加密资产监管发表声明，表示有 效的国际监管框架应确保加密资产活动按照 “相同活动、相同风险、相同监管”原则受 到全面监管。2023年7月，基于对成员经济体 监管加密资产实践的研究，FSB提出了加密 资产国际监管建议框架。根据该建议框架， FSB于同月发布了两份高级别监管建议：一 是《加密资产业务和市场的监测、监督和监 管》，定义了加密资产和市场的功能特点， 明确了建议框架的监管范围，梳理了目前加 密资产监管规则的现状，并就监管框架和权 力、跨境合作和信息共享、加密资产发行方 和服务提供方的治理和风险管理、数据收 集、信息披露、防范金融稳定风险等方面提 出了政策建议。二是《关于“全球稳定币” 监管的高级别建议》，为适应近年来全球稳 定币的高速发展，建议赋予监管部门充分的 工具和权力，实行功能监管，要求全球稳定 币建立充分的治理架构和风险管理机制，制 定恰当的恢复处置计划等。
（七）其他 一是国际场外衍生品改革持续推进。截 至2022年9月，24个FSB成员经济体中，18个 落实了非集中清算衍生品的更高资本最终要 求，较上年增加3个；其他改革要求落实情况 与上年持平。二是《稳健薪酬实践原则和标 准》稳步落实，银行业落实情况最好。薪酬 延迟支付和年内调整机制已得到较为普遍的 应用，但薪酬追回机制还面临一系列法律和 实操障碍。疫情期间，为鼓励金融对实体经 济提供信贷支持，部分FSB成员经济体采取了 薪酬激励措施，这些措施目前大部分已撤销 或不再延续。三是继续推动全球法人识别编 码（LEI）应用。截至2022年末，共有33个经 济体取得发码资格，超过229万个法人申请获 得LEI编码。
