福建省绿色金融实践现状、问题及对策分析

绿色资金投放 不是放“冲天炮”，需要建立规范的反馈机制，以 有效评估绿色金融发展成效。

一、福建省绿色金融实践现状

（一）配套政策 一是南平、龙岩、三明等地出台了绿色金融政策， 鼓励和支持绿色金融赋能产业发展。其中，龙岩出 台了《龙岩市绿色金融发展专项行动方案》，并建 设了全省首个“林业金融区块链融资服务平台”。 二是各级财政不断加大贷款贴息支持力度，引导信 贷资金重点向绿色领域倾斜。三是加强评价机制建 设。2024 年 5 月，省金融委、人行福建省分行等 部门联合发布的《关于福建省金融支持绿色低碳经 济发展的指导意见》中提出，支持金融机构将碳表 现纳入授信管理流程，聚焦能源消费总量、碳排放 总量、能耗强度、碳排放强度四个指标，综合生态 环境部门企业碳账户、项目碳评等情况，在定价和 授信额度等方面给予适度倾斜。地方上，南平出台 了《南平市绿色发展考核评价体系》，从绿色经济、 绿色效益、绿色创新、绿色生态和绿色生活等五个 维度设置考评标准；针对绿色企业评价中存在的“识 绿难”问题，南平在省内率先出台《南平市绿色企 业和绿色项目认定办法》。

（二）平台建设 通过搭建各类在线金融服务平台引导银企对 接，并开设绿色金融服务专区，推广绿色金融产品。 2024 年 1 月，福建省金融基础设施“金服云”平 台集中上线了绿色工业金融专区、碳金融专区、林 业金融专区三个省级绿色金融服务专区，以及三明、 南平两个区域性绿色金融服务专区，助力金融机构 与绿色项目精准对接。截至 2024 年 8 月，南平绿 色金融专区注册企业 1.42 万家、授信 0.81 万笔、 授信金额 193.21 亿元；三明绿色金融专区注册企 业 2.84 万家、授信 1.15 万笔、授信金额 304.9 亿 元。专项绿色金融平台建设方面，厦门产权交易中心开发建设了“厦绿融”平台，为银企搭建绿色项 目统一对接渠道，实现绿色项目和绿色企业申报的 精细化管理。

（三）银行实践 第一，产业聚焦。一是打造“一县一品”的下 沉服务模式。例如，中国银行将绿色金融服务与南 平市优势产业相结合，推出“岩茶惠贷”“笋竹惠 贷”“泽农惠贷”等专项服务方案。厦门银行针对 南平现代绿色农业、旅游、健康养生、生物、数字 信息、先进制造、文化创意等七大绿色产业，以及 武夷山水品牌、“生态银行”、水经济三大创新工 程，针对性设计“一县一品”绿色金融方案。二是 聚焦福建茶产业集群优势，结合福建省产业数字化 建设契机，推动茶产业数字化、绿色化发展。例如， 福建省农村信用联社依托福鼎市白茶大数据溯源系 统的信息档案和交易记录等要素证明，为茶农、茶 经纪人、茶企量身定制“福茶·溯源贷”系列产品。 三是聚焦福建海渔资源优势，打造“绿色金融蓝色 金融”模式。

第二，依托科技。借助互联网、云计算等技术 将资金投向符合环保和可持续发展要求的经济项目， 引导资产从传统行业转向绿色领域。一是将云计算、 大数据、卫星遥感等技术应用于绿色金融领域，提 高“识绿”效率。例如，兴业银行将卫星遥感技术 引入林业碳汇场景，落地福州首笔林业碳汇收益权 抵质押贷款 500 万元。宁德农商银行针对宁德大黄 鱼养殖产业建立“智慧蓝海·大黄鱼数据平台”， 引入“蓝碳积分”理念，将“蓝碳积分卡”作为借 贷通用的金融介质。二是搭建绿色金融服务平台。 厦门国际银行搭建绿色金融综合服务平台“绿金通”， 以大数据分析、自然语言处理等技术为依托，建立 覆盖多类型资产的绿色智能识别和环境效益测算服 务。

第三，产品管理。围绕福建生态文明建设场景， 本地法人银行和外地银行分支机构持续加大绿色资 源投入，融入“福山”“福水”特色，将环境与气 候风险纳入信贷管理全流程，拓宽生态价值的变现 渠道。其一，推出绿色权益类贷款产品，探索与绿 色效益挂钩的金融服务，建立绿色资金、优惠利率 与绿色发展收益之间的正向关联。2024 年 2 月， 兴业银行落地厦门市首笔以“绿电”项目降碳量为 基准值的碳效益挂钩分档利率贷款。其二，加强风 险机制建设，探索林业碳汇交易、碳资产质押、排 污权质押等增信方式。其三，强化政银企合作，设 立绿色基金为中小微绿色融资提供增信服务，如兴 业银行与厦门市财政合作设立的“蓝碳基金”增信 模式。

二、存在的主要问题

（一）绿色评价机制缺失 第一，“识绿”难。现阶段国内还缺乏统一的 绿色科学评价标准，区域性评价标准推广范围有限， 且部分标准执行简单粗暴，参考价值低。同时，银行、 政府等机构绿色专业人才储备不足，各项理论研究 有待加强，实践模式仍待长期考察，“识绿”“辨绿” 水平有待提升。在福建省内，“识绿”难以及“识绿” 标准不统一的问题同样存在，现有的解决机制除了 地方上探索的绿色评分体系和通过技术识别的方式 外，目前还缺乏一个更具专业性和权威性的识别机 制。2024 年 5 月，省金融委、人行福建省分行等 部门发布的《关于福建省金融支持绿色低碳经济发 展的指导意见》中提出，“探索设立省级绿色认证 中心，将认证结果作为实施绿色融资与财政奖补等 激励政策的依据”，“在省‘金服云’平台搭建绿 色低碳和气候投融资项目库，开展绿色企业和项目 认定识别。”指导意见从绿色认证中心搭建到绿色 项目库建设，对提升“识绿”的效率具有重要意义， 但落实到具体实施又存在诸多技术上的难题，以及 在资源协同、政策协同、机构协同上仍面临诸多障碍。

第二，缺少绿色金融反馈机制。绿色资金投放 不是放“冲天炮”，需要建立规范的反馈机制，以 有效评估绿色金融发展成效。事实上，现阶段各家 金融机构投放绿色资金并未进行必要的事后追踪， 贷后管理也局限于常规的风险检查和回款监控，绿 色资金投放实际效果并未进行深入评估。本土法人 银行当中，兴业银行作为中国首家承诺采纳赤道原 则的银行，在发展绿色金融方面走在前列，从集团层面搭建了完整的绿色金融产品体系，建立了绿色 基础产品、绿色特色产品、绿色投资银行、绿色供 应链、绿色现金管理五大金融服务体系。评价机制上， 建立了“能耗 + 技术”的绿色评价体系。但是，其 他银行尚缺乏体系完备的绿色金融服务体系和评价 机制，绿色项目更多执行的是“一事一议”个性化 管理模式，这对于初涉绿色金融领域的银行来说或 许是比较好的项目管理模式，而考虑到长远，建立 涵盖贷前、贷中、贷后以及项目后评价全流程的反 馈机制更有利于构建可持续性的绿色发展模式。

第三，存在“漂绿”问题。由于缺乏统一权威 的科学评价机制，部分主体以“漂绿”“染绿”的 方式获得优先准入权，换取低成本资金，事实上造 成了将真正绿色企业挤出市场的情况。同时，金融 机构也出于监管考量而粉饰绿色项目，绿色数据统 计存在操作黑箱和水分。此外，部分机构机械套用 监管指标强行往绿色标准上靠拢，一时间各家金融 机构似乎瞬间实现了绿色转型，市场中出现大量标 榜绿色的融资项目。“能力不够，宣传来凑”，观 察媒体市场，大量绿色金融报道涌现，各类新闻报 道铺天盖地，话术凝练、用词考究，用极尽完美的 语言艺术粉饰“伪绿色”项目，多数是为了舆论宣 传或撰写政绩材料所用，亦或是为了制造新颖的亮 点去追踪国家政策导向，进而维持金融机构自身的 股价稳定。而且，在缺乏严肃的披露机制约束下， 绿色定义基本属于自说自话，绿色统计也可以灵活 处理，这反映了金融市场部分领域存在的绿色金融 背离国家绿色经济发展初衷的现实情况。

（二）金融创新能力不足 一是主动创新不足，简单照搬照抄其他金融机 构产品模式，缺乏绿色金融创新的可持续动力。当前， 各家银行陷入同质化竞争状态，通过价格战以巩固 短期收益。本地银行当中，兴业银行、厦门国际银 行两家银行的绿色金融服务相对成熟，尤其以兴业 银行为首要代表（见表 1），其他银行则或多或少 涉及绿色金融领域，但在业务规划上缺乏系统性， 目前主要还是以项目或传统的流动资金贷款的形式 投放，全省绿色金融的创新良好氛围尚未形成。二 是部分银行绿色金融创新停滞不前，简单粗暴执行 绿色标准，仅仅是将传统信贷产品披上绿色“外衣”， 对绿色产业研究不足，导致部分产品无法有效落地， 沦为“面子工程”。这其中，既有银行创新意识不 强的因素，也有创新能力不足的原因。

（三）特色资源挖掘欠缺 轻工纺织、出口外贸、特色农业、大宗物流等 作为福建省优势产业，数字化、绿色化发展已成为 福建省重要战略导向。其一，缺乏对福建本土特色 产业的长期耕耘和价值挖掘，绿色金融产品设计浮 于表面，增信方式传统落后，服务流程难以匹配市 场对高效率、低价格金融服务的需求。其二，省内 产业数字化加速推进过程中，政银企之间缺乏有效 的沟通，基于数据要素的数字金融建设陷入各自为 政的尴尬境地，导致出现了诸多的“样板案例”和“面 子平台”，以应付监管层面的考核，结合产业数字 化的绿色金融发展也只是“口号响、雷声大、雨点小”。

（四）绿色发展动力较弱 客观上，银行面临着省内绿色经济发展内生动 力不足的问题，缺乏大规模推行绿色金融服务的良 好经济环境。一方面，省内各地市绿色经济转型发 展不均衡，作为民营经济发达的地区，仍有多数产 业还处于中低端环节，实现绿色发展的资源支撑较 为薄弱，缺乏大规模普及绿色金融的基础。以三明 市为例，该地区以加工制造业为主，附加值低且资 源消耗高，上中下游协同的绿色产业链尚不健全， 新兴产业发展缓慢，绿色低碳转型发展基础较为薄 弱。另一方面，针对绿色的正向奖励机制尚不完善， 转型绿色对企业而言是一笔较大规模的投资，在无 法取得合理预期的情况下很难推动企业转向绿色生 产模式。同时，在缺乏科学的评价机制下，实现绿 色发展的动力严重不足。

（五）绿色数据应用不畅 数据在绿色金融中的巨大价值不言而喻，绿色 发展是一个链条行为，通过数据记载、传递企业的 绿色产供销行为，才能为金融机构的绿色评估提供 支撑。福建省作为国内数字经济发展的先行先试省 份，在公共数据要素价值开发利用方面做了大量有 益的尝试。但一直以来，针对企业的绿色数据积累 严重不足，金融机构无法获取企业的绿色数据，也 就没有进行绿色评价的基础。这其中涉及到几个方 面的问题，一是如何构建全产业链的绿色生产方式， 需要讨论清楚；二是企业的绿色数据如何实现汇聚 共享，这其中涉及到数据权属划分、制度政策保障、 系统平台搭建等一系列外围保障问题；三是如何有 效利用绿色数据，这涉及到数据开放开发利用机制、 数据价值收益分配、数据资产价值评估、数据确权 登记等一系列问题。四是如何评估绿色数据金融化 应用的后市场效应，这个更缺乏市场经验和基础。

福建市场内，目前还没有一个成熟的通过公共 数据开放开发利用机制以获取企业的绿色数据，进 而为企业提供金融服务的方案，更多的还是金融机 构基于自身风控要求而制定的个性化非标解决方案。 2024 年上半年，福建省数据管理局发布公共数据赋 能产业高质量发展实施方案的征求意见稿，提出鼓 励金融机构融合利用科技、环保、工商、税务等公 共数据增强金融产品和服务模式创新，但通过环保 数据赋能金融服务的实施路径、具体方案、行动计 划并未明确。总体上，同其他大多数地区一样，利 用数据要素赋能绿色金融发展仍处于相互观望、“抄 作业”的状态。

三、对策思考

绿色金融的“福建样本”既有值得借鉴和推广 的成功经验，又有亟待解决的现实问题，既能够持 续引导福建优势产业实现绿色发展，为实现“双碳” 目标贡献力量，也能够为全国其他地区的绿色金融 实践提供一定的借鉴价值。针对现阶段福建省绿色 金融发展过程中存在的问题，考虑从以下几个方面 着力：

第一，机制体制建设层面，打造“政金企”协 同模式，构建绿色金融服务生态。围绕国家政策导 向和地方经济建设规划需求，结合福建省产业发展 特色，深耕闽系“土特产”领域，不断加强与政府 机构、企业平台之间的合作，构建政府、金融机构、 企业等多主体协同发展的综合型绿色金融之路。当 前，福建省在绿色金融创新方面尝试了多种可能， 并进行了大量的实践，建立了包括金服云、厚绿融 等平台，为不同主体之间合作绿色金融服务提供了 对接渠道。在此基础上，绿色金融创新需要更多维 主体的参与，例如与数字科技、碳排放核算、智慧 产业园区、资产评估机构等进行深度合作，充分发 挥各自的专业和资源优势。对商业银行来说，需要 从内部组织架构优化、数字技术升级、金融服务创 新等多个层面展开，促进开放银行服务能力提升， 搭建绿色金融服务生态。

第二，服务流程管理层面，简化流程、增强体验， 提升效率是关键。从专业的角度来说，绿色金融服 务本身技术含量低，关键是要通过服务流程的优化 完善来提高效率。绿色金融创新本身并无太多的技 术含量，关键是在资源的优化配置上。推动金融机 构调整完善信贷政策和投资政策，明确环境、社会 和治理风险评估标准，对客户及项目进行分类管理 与动态评估，将风险评估结果作为客户评级、信贷准入、投资决策、管理和退出的重要依据。同时， 构建贷前、中、后三位一体的绿色信贷流程管理体系， 畅通绿色评价渠道，疏通绿色评价机制。 第三，评价机制建设层面，分别从技术、人才、 组织建设的角度建立科学合理的绿色评价机制。一 是构建绿色金融评级标准，结合国际先进经验和自 身特色，遵循国家政策导向，研究制定可落地执行 的绿色金融评级标准体系。二是建立绿色信息披露 机制，充分接受市场检验。三是加强与碳计量中心、 绿色交易所、评级机构、碳资产管理公司等第三方 机构的合作，着力提升银行绿色服务的专业化水平。

第四，数字能力建设层面，抢抓数字化战略机遇， 充分应用数字技术提升绿色金融服务效率。一是将 互联网信息技术与数字科技相结合，打造在线智能 服务体系，通过数字技术提升“识绿”效果。二是 结合数字人民币推广政策，发挥数字人民币智能合 约技术优势，与绿色项目进行深度结合，建立绿色 资金定向流转、绿色项目反向监督的数字人民币绿 色金融服务模式。三是进一步探索实践绿色数据要 素的开放开发应用机制，逐步释放数据要素价值。