基于碳效的绿色普惠金融产品的启示与建议有哪些？

以下分别从企业、金融机构及政府三个角度得出基于碳效的绿色普惠金融产品的启示与建议。

一、对企业而言

1. 充分认识全球碳中和形势和绿色转型趋势

企业既是绿色金融的实施对象，也是绿色资金的需求方，其生产经营行为关乎绿色金融工具最终能 实现的环境效应大小，是推进实现“双碳”目标的重要主体。当前，全球气候变化形势严峻，气候突发 事件、能源危机、绿色贸易壁垒等使缺乏气候应对能力和防御能力的小微企业面临严峻挑战。

企业应提高对“双碳”目标重要性、必要性和紧迫性的认知，深刻理解“双碳”目标可能给企业带 来的机遇与挑战，构建符合绿色低碳趋势的运营理念和经营规划。

2. 积极采取绿色低碳发展行动

碳达峰碳中和目标的提出和实施，涉及国民经济产业结构、经济布局、发展方式的深刻变革。企业 生产经营活动对气候和环境的影响将逐渐成为决定企业发展潜力和融资能力的关键因素。小微企业已成 为我国经济复苏与持续发展的重要支撑力量，其能否成功实现低碳转型不仅影响到“双碳”目标的实现 程度，更关系着企业自身经营的稳定性和持续性。

企业应在新发展理念指导下顺势而为，根据自身实际情况调整经营目标与发展模式，充分发挥经营 灵活、决策快捷的优势，积极探索绿色低碳发展路径，抓住“双碳”带来的新机遇，在“窗口期”内完 成低碳转型。

3. 建立健全碳排放管理制度和工作机制

从调研情况看，小微企业大多未建立专门的碳排放数据统计和管理制度，对自身碳排放状况知之甚 少。这不仅让企业缺乏低碳转型的决策依据，更干扰了企业的绿色融资。

企业应加快建立碳排放信息统计、核算、披露等管理制度，并形成覆盖原料采购、产品研发、生产 包装、运输存储等各个生产环节的碳排放管理工作机制，从而助力企业获得绿色金融支持，把“消耗性投 入”转变为“盈利性产出”。

二、对金融机构而言

1. 探索创新风险评价标准和量化工具

金融机构是绿色金融产品和服务的创新主体，并在“双碳”目标下推出了一系列创新金融产品，有 效提升了金融服务碳减排的针对性。但对于广大小微企业而言，由于其管理较为粗放，能够反映其真实 运营情况和绿色化程度的数据可得性较差、真实性难以得到有效验证，影响了金融机构主动服务的积极 性和可行性。

建议金融机构围绕有序推进碳达峰碳中和的工作要求，不断创新绿色金融业务模式，将“碳效”作 为识别绿色主体、计算和评估企业或项目环境效益的关键指标之一，充分应用技术手段在风险可控的前 提下服务更广泛的用户群体。

2. 加强引导高质量发展的绿色金融产品设计

近年来，金融机构都在积极探索为小微企业提供资金支持的新模式和新路径，普惠小微贷款实现了 量增、面扩、价降。但在“双碳”目标下，小微企业在低碳转型过程中，无论是化石能源燃料替代、节 能减排技术改造、还是负碳技术开发应用，都会产生新的融资需求。及时提供新的金融产品、优化业务 流程、提升小微企业服务水平，成为金融机构必须研究的新课题。

建议金融机构根据小微企业在“双碳”目标下不同时间阶段的转型特点，针对其低碳转型中的痛 点，创新具有“碳”属性的普惠金融服务产品和服务渠道，提升融资便利度，更好地满足小微企业在低 碳转型过程中的多元化资金需求。

3. 持续提升绿色金融能力建设

随着我国碳达峰碳中和政策体系的出台，以及产业、金融、财税等政策措施落地见效，货币政策对小 微企业和绿色发展的支持力度将进一步加大，绿色普惠金融将会发挥更大作用。

建议金融机构加快建立健全企业环境信息尽职调查制度和流程规范，完善碳排放信息披露机制，加强 绿色金融培训，培养兼具金融、环境等专业背景的复合型人才，提升绿色普惠金融产品创新路径、风险管 理、运营服务的质效。

三、对政府而言

1. 完善绿色金融顶层设计，强化监管

当前，我国绿色金融制度多为规章和规范性文件，缺乏普适性和强制力，且部门之间的政策关联性 和协调性有待加强，部分领域仍存在一定政策空白。建议政府部门结合当地产业转型和绿色经济的发展 需要，加大对绿色产业、项目、企业和金融机构绿色投资的财政支持力度，引导金融机构提升绿色低碳 业务和资产规模比重，强化绿色金融监管，分层次、分步骤推动金融机构等相关主体公开披露绿色信贷 发放情况及贷款带动的减排效果等信息，并引入第三方专业机构进行核实验证，加快构建与“双碳”目 标相适应的绿色金融政策体制和机制。

2. 通过数字化手段提升绿色金融的广度和深度

把数字化平台作为推进碳达峰碳中的关键性、系统性举措，加强部门间协调合作，打破数据孤岛， 强化企业碳效等绿色信息共享机制，持续推进企业环境信用体系建设，为构建“敢贷、愿贷、能贷、会 贷”的长效机制提供科技支持，持续优化小微企业融资环境。强化大数据、物联网等数字化技术应用， 有力支撑金融机构对企业在贷前贷中贷后碳效水平的持续跟踪。

3. 构建以“碳效”为核心的多层次标准体系

明确标准才能让金融机构等市场主体准确把握“绿色”的涵义，这也是绿色金融规范发展的前提。政 府部门应加快构建以“碳效”为核心，覆盖行业、企业、产品与服务多个维度的标准体系，使金融机构能 够轻松识别经济活动中的“绿色”活动，科学评估企业经营活动对环境产生的外部性影响，同时为绿色金 融决策提供依据。